Sorry, this entry is only available in Русский and Українська.
НБУ утвердил изменения в Инструкцию о порядке открытия и закрытия счетов пользователям поставщиками платежных услуг по обслуживанию счетов
Нацбанк постановлением от 06.05.2025 №51 утвердил изменения в Инструкцию о порядке открытия и закрытия счетов пользователям поставщиками платежных услуг по обслуживанию счетов. В частности, в Инструкции уточнено, что:
1) Платежное учреждение (кроме малого платежного учреждения), учреждение электронных денег, оператор почтовой связи, получившие право на предоставление финансовых платежных услуг, предусмотренных в пунктах 1 – 3 части первой статьи 5 Закона “О платежных услугах” (далее – Закон), имеют право открывать платежные счета.
2) Финансовое учреждение, имеющее право на предоставление платежных услуг, получившее право на предоставление финансовых платежных услуг, предусмотренных в пунктах 1 – 3 части первой статьи 5 Закона, имеет право открывать платежные счета резидентам Украины – юридическим лицам, ФОПам и физическим лицам в национальной валюте, с учетом особенностей, определенных Законом “О кредитных союзах.
3) Небанковский предоставитель платежных услуг обязан обеспечить отделение средств пользователей от собственных средств и средств других лиц (кроме пользователей), которые могут находиться в распоряжении небанковского предоставителя платежных услуг.
4) Банк открывает счета юридическим лицам – нерезидентам, представительствам иностранных инвесторов по соглашениям о разделе продукции на территории Украины, представительствам донорских учреждений, официальным представительствам, международным организациям и их обособленным подразделениям, имеющим иммунитет и дипломатические привилегии, при условии представления копии документа об их постановке на учет в контролирующем органе. Это требование не распространяется на корреспондентские счета, которые открываются банкам-нерезидентам в банках Украины.
5) Банк открывает текущий счет представительству юридического лица – нерезидента, которое не осуществляет предпринимательской деятельности на территории Украины и не имеет счета в этом банке, на основании следующих документов:
– копии легализованной или заверенной путем проставления апостиля выписки из торгового, банковского или судебного реестра/регистрационного удостоверения местного органа власти иностранного государства о регистрации юридического лица-нерезидента/документа, свидетельствующего о регистрации юридического лица-нерезидента в соответствии с законодательством страны его местонахождения, заверенной в установленном законодательством Украины порядке;
– копии легализованной или заверенной путем проставления апостиля доверенности на выполнение тем или иным лицом представительских функций в Украине, заверенной в установленном законодательством Украины порядке.
6) Малое платежное учреждение, филиал иностранного платежного учреждения, филиал иностранного учреждения электронных денег и финансовое учреждение, имеющее право на предоставление платежных услуг, применяет требования пункта 114-1 раздела ХІѴ настоящей Инструкции с учетом требований, определенных в пункте 5 раздела I настоящей Инструкции.
7) Поставщик платежных услуг закрывает текущий/платежный счет юридического лица – резидента/обособленного подразделения юридического лица – нерезидента/представительства юридического лица – нерезидента, которое не осуществляет предпринимательской деятельности/физического лица – предпринимателя (если нет остатка средств на счете) на основании информации, полученной от контролирующих органов, и проверки ее в Едином государственном реестре в порядке, определенном законодательством Украины, о государственной регистрации прекращения юридического лица – резидента/обособленного подразделения юридичн
8) Ликвидатор (ликвидационная комиссия) для проведения ликвидационной процедуры использует один текущий счет обособленного подразделения юридического лица – нерезидента/представительства юридического лица – нерезидента, которое не осуществляет предпринимательской деятельности, которые ликвидируются. В банк в этом случае подается копия решения юридического лица – нерезидента, а в случаях, предусмотренных законодательством Украины, – копия решения суда, на основании которого осуществляется ликвидация обособленного подразделения юридического лица – нерезидента/представительства юридического лица – нерезидента, которое не осуществляет предпринимательской деятельности, заверенная в установленном законодательством Украины порядке или уполномоченным работником банка.
Ликвидатор (ликвидационная комиссия) для закрытия других счетов, которые не используются для проведения ликвидационной процедуры, подает к поставщику платежных услуг заявление о закрытии счета, подписанное лицом, которое согласно решению юридического лица – нерезидента, суда или органа, принявшего решение о ликвидации обособленного подразделения юридического лица-нерезидента/ представительства юридического лица – нерезидента, которое не осуществляет предпринимательской деятельности, назначено ликвидатором (при условии проведения идентификации и верификации в соответствии с законодательством).
Текущий счет, который использовался для проведения ликвидационной процедуры, закрывается банком на основании поданного ликвидатором заявления о закрытии текущего счета. Банк при наличии средств на текущем счете, который закрывается ликвидатором после завершения ликвидационной процедуры, осуществляет завершающие операции по счету.
Постановление действует с 09.05.2025 (дня, следующего за днем его официального опубликования).
Источник: Нацбанк – https://bank.gov.ua/ua/legislation/Resolution_06052025_51
Свяжитесь с нами прямо сейчас!
〉 097 338 12 88, 050 340 11 17
〉 af@audit-invest.com.ua
