У другому читанні Верховна Рада України ухвалила внесення змін до законопроекту № 2179 «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (поточна редакція: ЗУ № 361-IX від 06.12.2019).
Закон України набере чинність 28.04.2020 р.
Даний Закон відповідає стандартам фінансового моніторингу згідно до вимог ЄС, основною метою якого є зосередження уваги на перевірці операцій клієнтів з високим ризиком, та менше уваги – на клієнтах з низьким ризиком.
Новий Закон про фінмоніторинг передбачає:
- запровадження ризик-орієнтованого підходу у всіх процесах для суб’єктів первинного фінансового моніторингу, таких як:
- банки та інші фінансові установи;
- суб’єкти аудиторської діяльності;
- бухгалтери, суб’єкти господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;
- суб’єкти господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
- інші визначені суб’єкти.
- зосередження уваги учасників системи фінмоніторингу на найвищих ризиках та загрозах;
- виділено 4 порогові операції (замість 17, що діють сьогодні), що дозволить автоматизувати процеси:
- операції політичних діячів;
- перекази за кордон;
- операції з готівкою;
- операції, де учасник / банк із країни, що не виконує рекомендації FATF;
- збільшення порогової суми фінансових операцій на суму більше 400 тис. грн. (зараз 150 тис. грн.), про що суб’єкти первинного фінансового моніторингу зобов’язані повідомляти Держфінмоніторинг;
- перехід до кейсового звітування про підозрілі операції або діяльність своїх клієнтів;
- запровадження механізмів дистанційної верифікації клієнта;
- удосконалення процедури розкриття кінцевих бенефіціарних власників;
- значне збільшення відповідальності за порушення вимог законодавства у сфері закону, в т. ч. за незабезпечення належної організації та/або проведення первинного фінансового моніторингу.
Джерела:
- ЗУ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»
- Всеукраїнська асоціація фінансових компаній «ВРУ прийнято новий закон про фінансовий моніторинг!»
- АПУ «Інформаційний лист щодо Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 № 361-IX.»
Залишились питання? Зв’яжіться з нами прямо зараз!
〉 097 338 12 88, 050 340 11 17
〉 af@audit-invest.com.ua