Извините, этот текст доступен только на “Українська”.

Відповідно до ЗУ №361-IX від 06.12.2019 р.  «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» встановлено, що фінансовому моніторингу підлягають порогові фінансові операції, підозрілі фінансові операції (діяльність), визначення та розмір яких наведено у ст. 20 та 21 даного Закону.

Згідно п. 1, ст. 20 розд. ІІІ ЗУ 361 пороговою фінансовою операцією називають ту, сума якої дорівнює або перевищує 400 тис. грн. (для суб’єктів господарювання, що проводять лотереї та/або азартні ігри – 55 тис. грн.) або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, банківських металах, еквівалентну за офіційним курсом гривні до іноземних валют і банківських металів 400 тис. грн. на момент проведення фінансової операції (для суб’єктів господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри, – 55 тис. грн.), за наявності хоча б однієї з наступних ознак:

• зарахування або переказ коштів, надання або отримання кредиту чи позики, здійснення інших фінансових операцій у разі, якщо хоча б один із учасників фінансової операції має реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі (юрисдикції), яка не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, або учасник фінансової операції має рахунок у банку, зареєстрованому в такій державі (юрисдикції);
• фінансові операції політично значущих осіб, членів їх сім’ї та/або осіб, пов’язаних з політично значущими особами;
• фінансові операції із переказу коштів за кордон, у т.ч. до держав, віднесених КМУ до офшорних зон;
• фінансові операції з готівкою, такі як переказ, отримання готівкових коштів.

 

Згідно п. 1, ст. 21 розд. ІІІ ЗУ 361 підозрілими фінансовими операціями  є операції або спроба їх проведення незалежно від суми, на яку вони проводяться, якщо суб’єкт первинного фінмоніторингу має підозру або має достатні підстави для підозри, що вони є результатом злочинної діяльності або пов’язані  чи стосуються фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

 Джерело:

Які операції підлягають фінмоніторингу?

Ми не припиняємо роботу над проектами, платимо податки, консультуємо, докладаємо всіх зусиль, щоб допомогти нашій економіці, клієнтам та державі у складних обставинах. Бухгалтерське обслуговування надається в повному обсязі, наскільки це можливо на цей час. Ми завжди з вами на зв’язку, ми готові допомогти, ми раді просто слухати, що з вами та вашими близькими все гаразд і ви в безпеці. Дзвоніть нам частіше!

Залишились питання? Зв’яжіться з нами прямо зараз!

〉 097 338 12 88, 050 340 11 17

〉 af@audit-invest.com.ua